税务师考试备考规划！

之前有朋友问小编说不知道税务师考试要如何做备考规划，不用着急，小编给大家整理好了一份适合不同人群的备考规划，帮助大家更好的备考税务师考试。

一、先搞清楚：税务师考试的基本情况

项目内容

考试科目5科：《税法一》《税法二》《涉税服务实务》《财务与会计》《涉税服务相关法律》

考试形式闭卷机考，满分140分，84分及格

成绩有效期5年内通过全部科目即可拿证

考试时间每年1次，2025年为11月15日-16日

整体通过率约25%-35%，《涉税服务实务》最难

二、科目难度排序+特点（2025年最新）

科目难度特点建议

税法一⭐️增值税、消费税为主，计算简单，政策清晰适合作为第一科入门

税法二⭐️⭐️企业所得税、个税、国际税收，内容多更新快和税法一一起考，搭配实务更稳

涉税服务实务⭐️⭐️⭐️⭐️⭐️唯一主观题科目，需综合税法+会计+法律，实务性强建议放在税法一、二之后

财务与会计⭐️⭐️⭐️⭐️计算量大，涉及会计+财管，非会计专业需多花时间建议单独一年备考

涉税服务相关法律⭐️⭐️⭐️法条多、记忆量大，案例题多，理解+背诵并重可搭配税法类或单独备考

三、备考节奏推荐（2种方案）

方案一：2年通关（适合有基础/时间充裕）

年度报考科目备考建议

第一年税法一 + 税法二 + 涉税服务实务三税关联性强，建议一起学，先打基础再攻克实务

第二年财务与会计 + 涉税服务相关法律会计类和法律类分开学，避免记忆混淆

注意：实务需税法基础，不建议零基础考生首年直接报考实务。

方案二：3年稳妥通关（适合零基础/在职时间少）

年度报考科目备考建议

第一年税法一 + 税法二打基础，建立税法框架，计算题练熟

第二年涉税服务实务 + 涉税服务相关法律实务结合税法，法律可搭配记忆型科目

第三年财务与会计单独攻克，集中突破计算题和会计分录

四、三阶段备考时间规划（以一年三科为例）

总备考周期：6个月（5月-11月）

阶段时间目标方法

基础阶段5月-7月通读教材，建立知识框架每天2小时，配合基础班课程+思维导图

强化阶段8月-10月刷题+查漏补缺每天2.5小时，做近5年真题+章节练习

冲刺阶段11月-考前模拟+记忆+提速每天3小时，限时模拟+背诵高频考点

五、科目搭配建议（按关联性）

搭配方式推荐组合理由

三税组合税法一 + 税法二 + 实务税法一、二是实务的基础，一起学效率高

记忆类组合法律 + 税法二法律偏记忆，税法二偏理解，适合文科生

计算类组合财务与会计 + 税法一计算题多，适合有会计/理科背景考生

六、工具+资料推荐（亲测高效）

真题近5年真题至少做2遍，错题整理成册

工具思维导图（Xmind）、番茄钟、机考模拟系统

七、避坑指南（血泪经验）

误区正确做法

❌ 一年报5科✅ 量力而行，最多3科，确保通过率

❌ 只刷题不看书✅ 先理解再刷题，题是辅助，不是主力

❌ 不练机考系统✅ 考前1个月开始用官方模拟系统练打字+计时

❌ 不关注政策更新✅ 税法更新快，关注中税协/财政部/税务总局公告

❌ 不整理错题✅ 每科建一个错题本，考前一周重点复习

八、总结：一句话记住

“税法打底，实务压轴，会计法律分开走，三阶段稳步推进，不贪多，只求过。”